April 30, 2024
En Belgique, le système de pension repose sur quatre piliers distincts, chacun jouant un rôle spécifique dans la constitution de votre pension future.
Le premier pilier consiste en la pension légale versée par l’État. En 2023, pour une carrière complète de 45 ans, les pensions minimales étaient les suivantes :
2 046 euros bruts par mois pour la pension de ménage des salariés et des indépendants.
1 637 euros bruts par mois pour les salariés pensionnés isolés.
Le montant réel dépend de votre situation familiale, du nombre d'années travaillées, de votre salaire et de votre statut. Il est important de noter que travailler à mi-temps peut influencer le montant de votre pension légale. Cependant, dans certains cas, comme le crédit-temps thématique, les périodes sans emploi sont prises en compte dans le calcul de votre pension.
En principe, vous pouvez prendre votre pension à partir de 65 ans. Toutefois, la pension anticipée n'est possible que sous certaines conditions strictes. Gardez à l'esprit que votre pension légale seule pourrait ne pas suffire à maintenir votre niveau de vie actuel, d’où l'importance des autres piliers de pension.
Le deuxième pilier concerne la constitution d'une pension complémentaire :
Les salariés peuvent bénéficier d'une assurance groupe ou éventuellement d'un fonds de pension (OFP) mis en place par l'employeur. Dans certains cas particuliers et sous conditions, un employeur peut également souscrire un engagement individuel de pension (EIP) pour certains salariés.
Pour les indépendants, il existe la Pension libre complémentaire pour indépendants (PLCI). De plus, la société des chefs d'entreprise indépendants peut souscrire un engagement individuel de pension ou une assurance groupe pour son ou ses dirigeants indépendants.
Le troisième pilier englobe l'épargne-pension et l'épargne à long terme. Ces formules d'épargne individuelle offrent un avantage fiscal, permettant de récupérer 30 % de vos versements sous forme d'avantage fiscal, sous réserve de respecter les conditions légales. Il est important de noter que toute prime bénéficiant d'une réduction d'impôt est imposable lors du versement des prestations. Plus vous commencez tôt à épargner pour votre pension, plus celle-ci sera confortable.
Le quatrième pilier concerne les efforts d'épargne personnels qui ne bénéficient pas d'avantages fiscaux, tels que les comptes d'épargne, les investissements immobiliers, les portefeuilles d'actions et d'obligations, ainsi que certaines assurances vie, entre autres.
En comprenant le rôle de chacun de ces piliers, vous pourrez mieux planifier votre sécurité financière à la retraite.
